Khi sinh sống và học tập tại Nhật Bản, việc hiểu rõ các loại thuế là yếu tố quan trọng để bạn tuân thủ pháp luật và quản lý tài chính cá nhân hiệu quả. Cùng JVGroup tìm hiểu về các loại thuế ở Nhật bản mà du học sinh có thể bắt buộc phải nộp trong bài viết sau.
Các loại thuế ở Nhật Bản – Thuế cư trú
Thuế cư trú, hay còn gọi là Thuế thị dân, là một trong những loại thuế ở Nhật Bản mà người cư trú phải đóng cho cơ quan thuế địa phương. Loại thuế này áp dụng cho những cá nhân có thu nhập hàng năm trên 1 triệu Yên. Mức thuế cụ thể thường phụ thuộc vào nơi bạn sống, vì từng khu vực có mức thuế địa phương khác nhau.
Đối với du học sinh, nếu bạn đến Nhật chỉ với mục đích học tập và không có thu nhập đáng kể, thường bạn sẽ được miễn thuế cư trú. Tuy nhiên, nếu bạn tham gia làm thêm và có thu nhập cao hơn mức miễn thuế, bạn sẽ phải kê khai và đóng loại thuế này. Đặc biệt, nếu bạn chuyển đổi từ tình trạng du học sinh sang cư trú dài hạn hoặc làm việc chính thức tại Nhật Bản, việc đóng thuế cư trú là bắt buộc.
Thuế cư trú thường được tính toán dựa trên thu nhập của năm trước. Ví dụ, nếu bạn có thu nhập trong năm 2023, số thuế cư trú tương ứng sẽ được thu vào năm 2024. Việc đóng thuế cư trú thường diễn ra theo từng kỳ hạn, và cơ quan thuế địa phương sẽ gửi thông báo chi tiết về số tiền cần đóng và thời gian nộp. Hãy đảm bảo bạn duy trì các giấy tờ liên quan như bảng kê khai thu nhập, để tránh gặp rắc rối về pháp lý.
Hiểu rõ và thực hiện đúng nghĩa vụ về thuế cư trú không chỉ giúp bạn tuân thủ luật pháp mà còn tạo điều kiện thuận lợi nếu bạn có ý định xin gia hạn visa hoặc định cư lâu dài tại Nhật.
Các loại thuế ở Nhật Bản – Thuế thu nhập cá nhân
Thuế thu nhập cá nhân là một trong những loại thuế quan trọng trong hệ thống thuế ở Nhật Bản, áp dụng cho tất cả các cá nhân có thu nhập ở mức quy định đóng thuế. Cụ thể, những người có thu nhập trên 87,500 Yên/tháng hoặc 1,030,000 Yên/năm sẽ phải đóng thuế này. Thuế thu nhập cá nhân được tính dựa trên tổng thu nhập hàng năm, bao gồm các nguồn như lương, tiền làm thêm, học bổng có tính chất chịu thuế, hoặc các khoản thu nhập khác.
Mức thuế thu nhập cá nhân ở Nhật Bản được áp dụng theo biểu thuế lũy tiến. Điều này có nghĩa là thu nhập càng cao, tỷ lệ phần trăm thuế phải nộp cũng sẽ tăng lên. Đối với người lao động, thuế thường được khấu trừ trực tiếp từ lương hàng tháng và được người sử dụng lao động chuyển đến cơ quan thuế. Tuy nhiên, đối với những trường hợp tự kinh doanh hoặc có nhiều nguồn thu nhập, việc kê khai thuế hàng năm là bắt buộc.
Đối với du học sinh, nếu bạn làm thêm và có thu nhập trên mức miễn thuế, bạn cần nộp thuế thu nhập cá nhân theo quy định của chính phủ Nhật Bản.
Ngoài ra, Nhật Bản cũng có các chính sách giảm thuế cho các trường hợp đặc biệt, như khi bạn có người phụ thuộc hoặc các chi phí được trừ vào thu nhập chịu thuế (ví dụ: bảo hiểm, chi phí y tế). Để tận dụng các quyền lợi này, bạn cần kê khai chính xác và đầy đủ các khoản liên quan trong tờ khai thuế hàng năm.
Các loại thuế ở Nhật Bản – Thuế tiêu dùng
Thuế tiêu dùng, còn gọi là thuế VAT (Value Added Tax), là một trong những loại thuế phổ biến trong hệ thống thuế ở Nhật Bản. Đây là loại thuế gián thu được áp dụng trên hầu hết các loại hàng hóa và dịch vụ lưu thông trên thị trường. Hiện tại, mức thuế tiêu dùng tiêu chuẩn ở Nhật Bản là 10%, với một số mặt hàng thiết yếu như thực phẩm tươi sống và đồ uống không cồn chỉ chịu mức thuế 8%.
Điểm đặc biệt của thuế tiêu dùng là người tiêu dùng sẽ trả thuế gián tiếp thông qua giá bán hàng hóa và dịch vụ, vì số tiền này đã được tính vào giá bán cuối cùng. Điều này có nghĩa là dù không phải kê khai hay nộp thuế trực tiếp, bạn vẫn đang đóng góp vào thu ngân sách quốc gia thông qua các giao dịch hàng ngày.
Đối với du học sinh, thuế tiêu dùng tác động trực tiếp đến chi phí sinh hoạt. Từ việc mua thực phẩm, đồ dùng học tập, quần áo đến sử dụng các dịch vụ như giao thông công cộng, y tế hoặc giải trí, tất cả đều bao gồm thuế tiêu dùng. Do đó, để quản lý tài chính hiệu quả, bạn cần chú ý đến mức thuế này khi lập ngân sách chi tiêu.
Kết luận
Hy vọng những thông tin trên đây đã giúp bạn hiểu rõ về các loại thuế ở Nhật Bản trước khi bắt đầu hành trình chinh phục ước mơ du học tại xứ sở hoa anh đào. Truy cập ngay JVGROUP nếu bạn đang có nhu cầu tư vấn lộ trình du học Nhật Bản nhé!